Ускоренная цифровизация принесла пользу экономике и в то же время спровоцировала рост преступности. В финансовой сфере анонимность финансовых технологий способствует росту преступной деятельности, такой как отмывание денег и финансирование терроризма. Поэтому юрисдикции по всему миру активизируют усилия по регулированию преступлений, связанных с финансами, — борьбе с отмыванием денег (AML). Как правило, нормативные акты обязывают компании и финансовые учреждения соблюдать более строгие процедуры. Несоблюдение требований может привести к крупным штрафам и уголовной ответственности.
Компания Horizons, признанная лучшим международным консультантом по корпоративным финансам по версии Wealth & Finance, Ethical Finance Awards, продвигает всемирную программу по соблюдению требований AML. Сотрудничая с глобальными партнерами CCG, Horizons создает надежную систему, которая помогает компаниям соблюдать законы AML по всему миру.
Более жесткие положения требуют от компаний ужесточения корпоративной политики и обеспечения большей дисциплины, контроля и ответственности среди сотрудников. Для компаний оценка текущей практики борьбы с отмыванием денег в компании имеет важное значение для улучшения передовых практик, обучения персонала и обновления корпоративных процедур. Неспособность обновить существующую практику или установить конкретные рамки для международных компаний может привести к расследованиям «белых воротничков» и нанесению ущерба репутации.
Для компании Horizons большая честь быть признанной «Лучшими международными консультантами по корпоративным финансам» по версии Wealth & Finance, Ethical Finance Awards.
Компаниям, оценивающим текущую политику финансового комплаенса, следует задать себе следующие вопросы:
Насколько эффективны действующие политики управления, оценки рисков и соблюдения нормативных требований?
Каковы планы на случай непредвиденных обстоятельств в рамках будущей политики AML?
Насколько действующая система противодействия отмыванию денег соответствует международным нормам?
Каковы действующие механизмы контроля за внешними поставщиками?
В условиях усложнения правового ландшафта по всему миру компаниям необходимо быстро приспосабливаться к существующим и предстоящим нормативным актам в области борьбы с отмыванием денег. Компаниям следует быть готовыми к обновлению своей внутренней структуры и быстрому обучению сотрудников в соответствии с меняющимися требованиями. В последнее время мы все чаще участвуем в делах о борьбе с отмыванием денег в Бразилии и Мексике и выделяем ниже практические аспекты для компаний, желающих обновить политику борьбы с отмыванием денег в таких юрисдикциях.
Борьба с отмыванием денег в Бразилии
Законодательство о борьбе с отмыванием денег было принято в 1998 году, когда был разработан первый закон — Закон № 9913/1998. С тех пор в 2012 году в него были внесены важные изменения. Основным органом, регулирующим борьбу с отмыванием денег, является Бразильское управление по контролю за финансовой деятельностью (COAF), которое занимается финансовой разведкой. Согласно статье 9 Закона № 9913/1998, к чувствительным секторам, в отношении которых действуют более строгие правила, относятся:
- управляющие ценными бумагами;
- Бразильские филиалы и дочерние компании иностранных фирм;
- юридические и физические лица, занимающиеся недвижимостью;
- торговцы ювелирными изделиями и драгоценными камнями; и
- торговцы дорогостоящими товарами.
Соответствие требованиям
Практика соблюдения требований имеет важное значение для переноса рисков и штрафных санкций, и она состоит из четырех важных столпов.
- Знай своего клиента:
Физические и юридические лица, особенно в чувствительных секторах, должны хранить записи, анализировать профили клиентов и выявлять нерегулярные транзакции, которые не связаны с обычной деятельностью клиентов.
- Знай своего сотрудника:
Юридическое лицо должно оценить поведение и характер кандидата, а также его / ее склонность к сговору и мошенничеству путем проверки рекомендаций, судимостей, психологического обследования, прошлой работы и профессиональной квалификации.
- Комплексная проверка и система оповещения
Внедрите комплексную проверку и надлежащую систему оповещения, чтобы регулярно оценивать действия сотрудников и клиентов и сообщать руководству о нарушениях.
Штрафные санкции
Нарушителям грозит тюремное заключение сроком от 3 до 10 лет, а размер штрафа зависит от минимальной заработной платы в Бразилии.
Борьба с отмыванием денег в Мексике
Риски, связанные с отмыванием денег в Мексике, в основном связаны с незаконным оборотом наркотиков, вымогательством, коррупцией и уклонением от уплаты налогов. Для решения этих проблем в октябре 2012 года был принят «Закон Мексики о борьбе с отмыванием денег» (Закон о борьбе с отмыванием денег), который вступил в силу в 2013 году и направлен на предотвращение получения незаконных доходов и защиту национальной экономики.
В соответствии с Законом о борьбе с отмыванием денег, все финансовые и нефинансовые учреждения, осуществляющие следующие виды деятельности, подпадают под требования AML:
- международная торговая деятельность;
- азартные игры и лотерейная деятельность;
- выпуск, продвижение и продажа кредитных, дебетовых, предоплаченных карт и любых других механизмов хранения денег, которые не выпускаются и не продаются финансовыми учреждениями;
- выдача и продажа дорожных чеков, не выданных финансовыми учреждениями;
- кредитная деятельность;
- недвижимость и строительная деятельность;
- продажа драгоценных металлов, ювелирных изделий и часов;
- аукцион или продажа произведений искусства;
- услуги по управлению ресурсами и оказанию профессиональных услуг от имени и по поручению клиентов;
- услуги, предоставляемые аттестующими органами;
- пожертвования уполномоченных доноров;
- международная торговая деятельность;
- деятельность по аренде недвижимости; и
- деятельность в области криптовалют
Компании, осуществляющие вышеуказанную деятельность, должны выполнять следующие обязательства по борьбе с отмыванием денег:
- обязательства по идентификации клиентов («KYC»);
- оценка клиентских рисков;
- общие отчеты по борьбе с отмыванием денег;
- Политика борьбы с отмыванием денег; и
- ведите учёт операций по борьбе с отмыванием денег.
Компании должны предоставлять властям отчёты обо всех транзакциях на сумму свыше 7500 долларов США в электронном виде.
Для компаний риски, связанные с противодействием отмыванию денег, часто возникают из-за неэффективных или отсутствующих механизмов и политик контроля. Поэтому для снижения рисков, связанных с противодействием отмыванию денег, или потенциальных штрафов и уголовной ответственности необходимо привлекать профессионалов. В Horizons мы являемся опытными экспертами в области потенциальных рисков, связанных с противодействием отмыванию денег, и ущерба, вызванного отсутствием процедур. Мы консультировали крупные и средние компании по вопросам структурирования и реализации программ по противодействию отмыванию денег.
Связаться с нами
Если у вас есть вопросы или опасения по поводу AML или связанных с ним вопросов, пожалуйста, свяжитесь с нами по адресу talktous@horizons-advisory.com, чтобы договориться о консультации. Мы можем предоставить вам информацию, экспертные знания и подходящие решения.
